Amt Schlei-Ostsee |
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Datum | |||||
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| Beratungsfolge | Sitzung |
| Amtsausschuss | 24.05.2011 |
| Betreff: |
| Stellungnahme zur überörtlichen Kassenprüfung |
| Sachverhalt: |
In der Zeit vom 18.10.2010 bis 22.10.2010 wurde die Amtskasse des Amtes Schlei-Ostsee geprüft. Dabei wurden 4 Prüfungsbemerkungen in den Prüfungsbericht aufgenommen. Im Übrigen wurde festgestellt, dass die Kassengeschäfte mit Ausnahme der 4 Prüfungsbemerkungen ordnungsgemäß geführt wurden. Nach § 7 Abs. 3 Kommunalprüfungsgesetz hat die geprüfte Körperschaft gegenüber dem Gemeindeprüfungsamt und der Kommunalaufsichtsbehörde Stellung zu nehmen. Dabei ist insbesondere zu berichten, ob und wie den Prüfungsfeststellungen Rechnung getragen wird. |
| Abstimmungstext: |
Stellungnahme zu den Prüfungsbemerkungen: Tz. 1 Die Differenzen in den Schwebeposten werden zukünftig auf dem Tagesabschluss ausgegeben. Durch eine Umstellung des Verfahrensablaufes wird sichergestellt, dass zukünftig keine Differenzen mehr in den Schwebeposten auftreten können. Tz. 2 Der Bestand der Konten des Kurbetriebes Schönhagen wird zukünftig nicht mehr im Tagesabschluss nachgewiesen. Tz. 3 a) Der nicht vorgetragene Rest von 749,10 € basierte auf Problemen mit dem bisherigen Buchhaltungsprogramm. Inzwischen erfolgte jedoch eine ordnungsgemäße Abwicklung. b) Die Differenz im Vortrag des Kontos „Sicherheitsleistungen“ basierte auf Problemen mit dem bisherigen Buchhaltungsprogramm. Inzwischen erfolgte jedoch eine Buchungsbereinigung. c) Die Differenz basierte auf Problemen mit dem bisherigen Buchhaltungsprogramm. Inzwischen erfolgte eine Auflösung des Istbestandes. d) Das Vw-Konto „Reste Amt Schwansen“ wurde abgewickelt. e) Die Liste mit den unerledigten Verwahrgeld- und Vorschussbeträgen wird künftig um die Angabe des Haushaltsjahres ergänzt. Tz. 4 Die Differenz basierte auf Problemen mit dem bisherigen Buchhaltungsprogramm. Zwischenzeitlich erfolgte eine Korrektur der Differenz. Es wird beschlossen, den Prüfungsbemerkungen, soweit nicht bereits geschehen, Rechnung zu tragen und diese zukünftig zu beachten. |
| Anlagen: |
Bericht über die überörtliche unvermutete Prüfung bei der Amtskasse |